你好,你们收取的保证金是后期会全额退的嘛?算是保证金吧,只是分期退还嘛
追问: 是的,我们协议上是奖励金,实际到期全部退回的,不知道需要不需增值税申报这部分金额?
回答: 挂其他应付款就行了,不涉说
追问: 有现金支付,有银行支付,我们出库单开具是零售价格,瓶保金返还后是批发价?请问老师,我账务怎么处理?
回答: 你收到这个保证金又开票出去吗
追问: 未开票,商户只要出库单
回答: 那你这个保证金的话要么按保证金挂退,其他应付款,要么就得如果是根据情况返还给对方,就得对方开票给你做销售费用的
追问: 像这种情况税务会稽查要交增值税吗?因为我们出库单是零售价
回答: 是的,出库价和你保证金应该是分别核算的
追问: 我目前挂账其他应付款-瓶保金
回答: 那就挂这个好一些额的,不然要有发票给你,你才能支付的
追问: 发票没有,只有我们给他支付流水
回答: 那你汇算就得调整处理了
追问: 他提供不了发票,大小商户有100多家,没有人愿意提供发票给我们,他们说本来就是他们钱,为了管控配合我们
追问: 汇算处理?在申报企业所得税时调整吗?
回答: 你好; 提供不了的话 是的。 就调增 处理 。计入费用去;
追问: 老师你的意思是我要按销售收入做吗?
回答: 你销售白酒做收入,收的保证金做其他应付款,如果收的不退才是做收入,你后面奖励给地方做销售费用让对方开票给你
追问: 瓶保金发票我是要不来的,年度奖励金支付10%商户能搞到票,其它90%无票,头疼
回答: 到时汇算调整,要么一开始就说要退保证金挂往来
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
扫码或加微信号
追问: 是的,我们协议上是奖励金,实际到期全部退回的,不知道需要不需增值税申报这部分金额?
回答: 挂其他应付款就行了,不涉说
追问: 有现金支付,有银行支付,我们出库单开具是零售价格,瓶保金返还后是批发价?请问老师,我账务怎么处理?
回答: 你收到这个保证金又开票出去吗
追问: 未开票,商户只要出库单
回答: 那你这个保证金的话要么按保证金挂退,其他应付款,要么就得如果是根据情况返还给对方,就得对方开票给你做销售费用的
追问: 像这种情况税务会稽查要交增值税吗?因为我们出库单是零售价
回答: 是的,出库价和你保证金应该是分别核算的
追问: 我目前挂账其他应付款-瓶保金
回答: 那就挂这个好一些额的,不然要有发票给你,你才能支付的
追问: 发票没有,只有我们给他支付流水
回答: 那你汇算就得调整处理了
追问: 他提供不了发票,大小商户有100多家,没有人愿意提供发票给我们,他们说本来就是他们钱,为了管控配合我们
追问: 汇算处理?在申报企业所得税时调整吗?
回答: 你好; 提供不了的话 是的。 就调增 处理 。计入费用去;
追问: 老师你的意思是我要按销售收入做吗?
回答: 你销售白酒做收入,收的保证金做其他应付款,如果收的不退才是做收入,你后面奖励给地方做销售费用让对方开票给你
追问: 瓶保金发票我是要不来的,年度奖励金支付10%商户能搞到票,其它90%无票,头疼
回答: 到时汇算调整,要么一开始就说要退保证金挂往来