你好 ; 那你之前多缴纳了 是现在申请退税来 给你们的吗? 你之前计提也是按多缴纳的计提的吗
追问: 对,九月份才退回的
追问: 申请的时候不知道按50%征收
回答: 你好 ; 是得 应该是减半缴纳的或者是免征的; 因为 要看你地方政策的
追问: 收到退回税做了一笔这样的分录,是这样做吗
追问: 已经申请退回来了
回答: 你好 ;是的。 你到时去红冲你计提分录即可
追问: 要怎么红冲
回答: 你好。 比如 借税金及附加负数; 贷应交税费负数
追问: 做了一笔 借 应交税费——水利 贷 营业税金及附加 但营业税金及附加是负数,对不上
回答: 你好 ; 你做借方负数
追问: 是这样吗
追问: 这样营业税金就变成负数了,报报表的时候报不了
回答: 是的。 分录是这样。 你同期不可能没有发生税金及附加 借方正数金额吗
追问: 有,比这个金额小
回答: 你好; 先不去红冲了。 等着下个月冲把。 我怕你报表过不了
追问: 好的,谢谢老师
回答: 没事的; 希望能帮到你 ;
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 对,九月份才退回的
追问: 申请的时候不知道按50%征收
回答: 你好 ; 是得 应该是减半缴纳的或者是免征的; 因为 要看你地方政策的
追问: 收到退回税做了一笔这样的分录,是这样做吗
追问: 已经申请退回来了
回答: 你好 ;是的。 你到时去红冲你计提分录即可
追问: 要怎么红冲
回答: 你好。 比如 借税金及附加负数; 贷应交税费负数
追问: 做了一笔 借 应交税费——水利 贷 营业税金及附加 但营业税金及附加是负数,对不上
回答: 你好 ; 你做借方负数
追问: 是这样吗
追问: 这样营业税金就变成负数了,报报表的时候报不了
回答: 是的。 分录是这样。 你同期不可能没有发生税金及附加 借方正数金额吗
追问: 有,比这个金额小
回答: 你好; 先不去红冲了。 等着下个月冲把。 我怕你报表过不了
追问: 好的,谢谢老师
回答: 没事的; 希望能帮到你 ;