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CPA100用户7341
老师,非盈利组织的学校季度收入不到45万也是可以享受免税政策对吧?那么结转减免税的会计分录应该怎么做?
177
2021-10-20 15:36
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师
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答疑老师
免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-10-20 15:44
你好同学,是可以享受的,非营利组织减免税可计入营业外收入
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付社保怎么做分录啊老师
答:
计提公司承担部分社保公积金 借:管理费用-各项社保,公积金 贷:应付职工薪酬-各项社保,公积金(企业部分) 3.发放工资时扣社保和个税 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应付款—各项社保,公积金(个人部分) 库存现金/银行存款 4上交杜保 借:应付职工薪酬——各项社保,公积金(企业部分) 其他应付款—社保,公积金(个人部分) 贷:库存现金/银行存款
2
老师您好,给兼职人员一次发了一年的工资,报个税可以分十二月报吗,因为一个人金额较大几万元
答:
可以的,可以分12个月申报
3
老师,公司打官司,做财产保全,担保公司给我们开专用发票可以抵扣吗
答:
同学,你好 可以抵扣
4
做账,计提工资,是计提做账当月的还是上月的工资?比如做9月份账,是计提9月还是8月的工资?
答:
计提工资就是当月发生的工资
5
A企业为软件公司,2022年5月销售自行开发软件产品含税10万,其他非软件产品5万,和软件产品相关进行税额2万,和软件产品无关的进项税额3万,当期即征即退税额应该是多少?
答:
你好,同学,10/1.13*0.13-2-10/1.13*0.03结果您自己计算下,祝您学习愉快,如果满意请留下五星好评,谢谢
6
开票不含税收入为2961524.72,按1个点税算增值税为2961524.72,附加税为了1774.91,算的对吗? ,
答:
为啥你的增值税等于部含税收入?
7
老师,公司新增了经营范围,加个9%的税率,后面报税是要分开填报表,一起报税吗?那这个进账抵扣怎么办呢?只能抵扣9%的嘛?还是都可以抵扣?
答:
你好,是滴,开票是填写附表9%税率哪一行的 进项税不用分开,是合计的
8
老师,合同金额和开票金额必须是一致的吗,
答:
你好,是的,需要对上对的是的。
9
#提问#图书免税销售额只要填增值税附表一免税第18列吗,还是一般计税方法第3列都要填
答:
你好,是一般纳税人免税销售货物里面填写。
10
老师,我用金额软件才记账处理,生成报表是财务报表和利润表,但是我也想现金流量表也可以自动生成数据,但是金蝶软件现金流量表要自己在对应科目去勾选现金,然后录入每张凭证时候要自己去点击上面流量,如果要自己选择自己点流量,我不知道什么科目才是现金流量表数据,所以老师,一般科目中哪些科目是属于现金流量表要的数据呀
答:
一般来说,现金流量表的主要数据来源于以下几个方面: 1.现金和现金等价物:这些通常包括库存现金、银行存款、其他货币资金以及现金等价物(如短期投资)。这些科目的所有增加、减少以及余额都需要在现金流量表上进行适当的分类和反映。 2.非现金流动资产:这些科目主要包括应收账款、应收票据、存货以及待摊费用等。尽管这些科目不是直接的现金流量,但根据谨慎性原则,我们通常会采用“预期信用损失模型”来计提这些科目的减值准备,这个减值准备会体现在现金流量的“非现金及有关活动”中。 3.非现金流动负债:这些科目主要包括应付账款、应付票据、短期借款等。这些科目的增加和减少以及余额需要在现金流量表上进行适当的分类和反映。 4.利润表中的项目:一些利润表中的项目,如营业收入、营业成本、税费等,也会对现金流量产生影响,因此也需要反映在现金流量表中。 对于具体的操作软件,比如金蝶软件,每个科目的现金流量的分类是由系统预先设置的。当你在输入凭证时选择对应科目后,系统会自动根据你的选择来判定这个科目的现金流量的类型。因此,你只需要在录入凭证时正确选择科目和金额,就可以自动生成现金流量表的数据。
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齐红
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金牌答疑老师
职称:注册会计师,中级会计师
亲爱的学员你好,我是来自
Excel学堂的
齐红
老师
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很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
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