应收账款明细单位的借方余额就是应收账款,贷方余额就是预收账款
回答: 那你报表应该是体现,应收20,预收账款20万
回答: 是的,搞错了,预收是40
回答: 你应收账款科目要启用客户辅助核算的啊
回答: 你就看这个客户的期末余额就可以了
回答: 应收发生——A单位(20万),预收发生——B单位(50万),你应收账款不应该区分了AB单位的发生明细和余额的吗
回答: 不是的额,这个报表上就是预收30万
回答: 是的,同一个单位是要合并后填列的
回答: 你看的是哪一条规定
回答: 同一个单位,应收、预收账款可以对抵的
回答:
追问: 按你这样说的话,如果明细单位出现贷方余额的话,这个贷方的余额岂不是不准? 例如:应收发生(20万),预收发生(50万),同期预收转收入发生(10万)最终显示应收贷方余额为(50-10-20=20万),可实际上应该为应收余额为20万,预收为40呀,直接在报表中按20万填写预收款科目岂不是不太对劲?
追问: 预收20?不是40?
追问: 我现在只举例了一个案例,所以可以很快知道应收余额和预收余额有多少,但我平时业务比较多我怎么快递去分开应收余额有多少 ,预收余额有多少,难道我要一个个分开匹对算出各自的余额有多少吗?
追问: 关键是我应收和预收都放在应收科目来核算了,即使有客户辅助核算也看不出那些是预收,哪些是应收款吧,你怎么看呢
追问: 我不是说了吗,你直接看客户的余额的话,那个余额不是应收和预收抵消之后的金额吗,刚刚已经举过例子了呀,直接按余额填报的话岂不是不能真实反应预收和应收真实的金额?
追问: 就好像这个例子,如:应收发生(20万),预收发生(50万),同期预收转收入发生(10万)最终显示应收贷方余额为(50-10-20=20万),可实际上应该为应收余额为20万,预收为40呀,直接在报表中按20万填写预收款科目岂不是不太对劲?
追问: 我纠结的问题你有明白吗,一直说按余额
追问: 我的疑问要是同一个单位呢,都是A单位,例如应收(A单位)-20万,预收(A单位)-50万,报表填写的金额不是应该"应收20万","预收"填写50万吗,还是说按你说的直接就填写预收30万
追问: 如果是分开填写应收20万,预收填50万的话,如果我业务多,我怎么知道对于同一个单位哪些是预收款,哪些是应收款呢(因为我没有设置预收款明细,统一用应收款来反应)
追问: 你确定吗?确定同一个单位的应收和预收合并之后填列?
追问: 看了下准则,并不是所有都可以合并的哦
追问: 不要误导别人哈
追问: 会计准则-30号/37号
追问: 难道没有设置预收款明细的人,针对同一单位情况下,都是直接按应收款明细单位余额直接填列吗
追问: 如果应收比较小,预收比较大,岂不是报表会出现应收款为0的情况,您觉得一个企业没有应收款合理咩
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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回答: 那你报表应该是体现,应收20,预收账款20万
回答: 是的,搞错了,预收是40
回答: 你应收账款科目要启用客户辅助核算的啊
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回答: 应收发生——A单位(20万),预收发生——B单位(50万),你应收账款不应该区分了AB单位的发生明细和余额的吗
回答: 不是的额,这个报表上就是预收30万
回答: 是的,同一个单位是要合并后填列的
回答: 你看的是哪一条规定
回答: 同一个单位,应收、预收账款可以对抵的
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追问: 按你这样说的话,如果明细单位出现贷方余额的话,这个贷方的余额岂不是不准? 例如:应收发生(20万),预收发生(50万),同期预收转收入发生(10万)最终显示应收贷方余额为(50-10-20=20万),可实际上应该为应收余额为20万,预收为40呀,直接在报表中按20万填写预收款科目岂不是不太对劲?
追问: 预收20?不是40?
追问: 我现在只举例了一个案例,所以可以很快知道应收余额和预收余额有多少,但我平时业务比较多我怎么快递去分开应收余额有多少 ,预收余额有多少,难道我要一个个分开匹对算出各自的余额有多少吗?
追问: 关键是我应收和预收都放在应收科目来核算了,即使有客户辅助核算也看不出那些是预收,哪些是应收款吧,你怎么看呢
追问: 我不是说了吗,你直接看客户的余额的话,那个余额不是应收和预收抵消之后的金额吗,刚刚已经举过例子了呀,直接按余额填报的话岂不是不能真实反应预收和应收真实的金额?
追问: 就好像这个例子,如:应收发生(20万),预收发生(50万),同期预收转收入发生(10万)最终显示应收贷方余额为(50-10-20=20万),可实际上应该为应收余额为20万,预收为40呀,直接在报表中按20万填写预收款科目岂不是不太对劲?
追问: 我纠结的问题你有明白吗,一直说按余额
追问: 我的疑问要是同一个单位呢,都是A单位,例如应收(A单位)-20万,预收(A单位)-50万,报表填写的金额不是应该"应收20万","预收"填写50万吗,还是说按你说的直接就填写预收30万
追问: 如果是分开填写应收20万,预收填50万的话,如果我业务多,我怎么知道对于同一个单位哪些是预收款,哪些是应收款呢(因为我没有设置预收款明细,统一用应收款来反应)
追问: 你确定吗?确定同一个单位的应收和预收合并之后填列?
追问: 看了下准则,并不是所有都可以合并的哦
追问: 不要误导别人哈
追问: 会计准则-30号/37号
追问: 难道没有设置预收款明细的人,针对同一单位情况下,都是直接按应收款明细单位余额直接填列吗
追问: 如果应收比较小,预收比较大,岂不是报表会出现应收款为0的情况,您觉得一个企业没有应收款合理咩