同学,你好 你之前固定资产有抵扣吗?
追问: 是的,计提了2年的折旧了
回答: 同学,你好 缴纳增值税 13%
追问: 比如卖30万,要交30万的百分之13
回答: 同学,你好 恩恩,是的
追问: 我们是建筑行业,一般对外是9个点的票,这种情况还是交13的税?
回答: 同学,你好 是的,出售货物是13%
追问: 这个是直接都税局交税还是?我们之前购买设备的发票是不是就给对方单位了
回答: 同学,你好 如果你们自己开具发票,就是次月申报 之前的发票不需要给对方
追问: 意思我们用我们单位开发票给对方?
回答: 同学,你好 嗯嗯,是的
追问: 但是我们的经营范围没有这项业务,还有之前抵的税怎么办
回答: 同学,你好 去税务局代开发票
追问: 这个做账的时候要怎么处理
回答: 同学,你好 借:应收账款 贷:其他业务收入 应交税费
追问: 我知道,账务上还需要怎么处理,已经计提折旧了
回答: 同学,你好 没有其他要处理的
追问: 进相税不需要处理吗?还有折旧,都不需要处理?
回答: 同学,你好 进项不需要处理 你固定资产卖出去 借:固定资产清理, 累计折旧, 贷:固定资产 借:银行存款, 贷:固定资产清理, 应交税费—应交增值税—销项税额。
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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追问: 是的,计提了2年的折旧了
回答: 同学,你好 缴纳增值税 13%
追问: 比如卖30万,要交30万的百分之13
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追问: 我们是建筑行业,一般对外是9个点的票,这种情况还是交13的税?
回答: 同学,你好 是的,出售货物是13%
追问: 这个是直接都税局交税还是?我们之前购买设备的发票是不是就给对方单位了
回答: 同学,你好 如果你们自己开具发票,就是次月申报 之前的发票不需要给对方
追问: 意思我们用我们单位开发票给对方?
回答: 同学,你好 嗯嗯,是的
追问: 但是我们的经营范围没有这项业务,还有之前抵的税怎么办
回答: 同学,你好 去税务局代开发票
追问: 这个做账的时候要怎么处理
回答: 同学,你好 借:应收账款 贷:其他业务收入 应交税费
追问: 我知道,账务上还需要怎么处理,已经计提折旧了
回答: 同学,你好 没有其他要处理的
追问: 进相税不需要处理吗?还有折旧,都不需要处理?
回答: 同学,你好 进项不需要处理 你固定资产卖出去 借:固定资产清理, 累计折旧, 贷:固定资产 借:银行存款, 贷:固定资产清理, 应交税费—应交增值税—销项税额。