对,还是需要把本年利润转到未分配利润里面。
追问: 老师,这是已经过账了的科目余额表,我最后要把本年利润的借方期末余额给转到未分配利润去借:利润分配-未分配利润1062110.71 贷:本年利润 1062110.71这样做吗?金蝶软件里这个分录可以自动生成吗?
回答: 抱歉,这个金蝶软件的话我没有用过,你可以问一下其他老师能否自动生成。
追问: 哦,那这个结转本年利润分录是这样做吗?
回答: 对,没错儿做的话是怎么做的。
追问: 老师,是一家建筑公司,20年八月中才成立的,目前为止只有一个外经建筑工程在做,那我这个资产负债表有没什么问题?
回答: 这个光看表格看不出啥问题
追问: 这是利润表,我的意思就是从成立到现在都还是亏损的,一百多万,在这个建筑行业,在税局那边这个有没问题?
回答: 如果真是是亏损的话就没问题
追问: 真亏损啊,从一开始就是老板垫支费用的,老板垫支费用挂着其他应付款科目,公司注册时是认缴出资的,还没实缴。实收资本有10万是我从老板的其他应付款里转过去的,算是认缴了10万,这认缴的10万需要贴花吗?
回答: 如果真是亏损的话,就是没问题的,这10万块钱的话,你是需要缴纳印花税的。
追问: 嗯,亏损中的,还有几百万成本没出呢,当然也有工程进度款还没开票。这个10万的印花税是公司交还是老板交?按什么来计提这个印花税,分录怎么做?交了之后分录又是怎么做的呢?
回答: 这个是公司缴纳的,是按照资金账目来缴纳的,记入到税金及附加呢?
追问: 这个有期限的吗?这个印花税是按次申报还是按期申报呢?这个属于什么印花?
回答: 这个根据你们的平时的印花税申报期限,纳税申报就行。
追问: 平时就申报建筑安装工程承包合同印花税啊,按次申报的,这个10万的实收资本我是按多少点来计算印花税啊?
回答: 这个实收资本的印花税是万分之五
追问: 老师,现金账簿银行存款账簿是不是也要贴花?这个贴花也要电局申报?还是去税务局前台?
回答: 这个在电子税务局申报就行了
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 老师,这是已经过账了的科目余额表,我最后要把本年利润的借方期末余额给转到未分配利润去借:利润分配-未分配利润1062110.71 贷:本年利润 1062110.71这样做吗?金蝶软件里这个分录可以自动生成吗?
回答: 抱歉,这个金蝶软件的话我没有用过,你可以问一下其他老师能否自动生成。
追问: 哦,那这个结转本年利润分录是这样做吗?
回答: 对,没错儿做的话是怎么做的。
追问: 老师,是一家建筑公司,20年八月中才成立的,目前为止只有一个外经建筑工程在做,那我这个资产负债表有没什么问题?
回答: 这个光看表格看不出啥问题
追问: 这是利润表,我的意思就是从成立到现在都还是亏损的,一百多万,在这个建筑行业,在税局那边这个有没问题?
回答: 如果真是是亏损的话就没问题
追问: 真亏损啊,从一开始就是老板垫支费用的,老板垫支费用挂着其他应付款科目,公司注册时是认缴出资的,还没实缴。实收资本有10万是我从老板的其他应付款里转过去的,算是认缴了10万,这认缴的10万需要贴花吗?
回答: 如果真是亏损的话,就是没问题的,这10万块钱的话,你是需要缴纳印花税的。
追问: 嗯,亏损中的,还有几百万成本没出呢,当然也有工程进度款还没开票。这个10万的印花税是公司交还是老板交?按什么来计提这个印花税,分录怎么做?交了之后分录又是怎么做的呢?
回答: 这个是公司缴纳的,是按照资金账目来缴纳的,记入到税金及附加呢?
追问: 这个有期限的吗?这个印花税是按次申报还是按期申报呢?这个属于什么印花?
回答: 这个根据你们的平时的印花税申报期限,纳税申报就行。
追问: 平时就申报建筑安装工程承包合同印花税啊,按次申报的,这个10万的实收资本我是按多少点来计算印花税啊?
回答: 这个实收资本的印花税是万分之五
追问: 老师,现金账簿银行存款账簿是不是也要贴花?这个贴花也要电局申报?还是去税务局前台?
回答: 这个在电子税务局申报就行了