1月份账:冲回11月分录是借银贷主收应交税费应交增值税(负数) 补开发票分录借银贷主收 应交税费应交增值税(销项税额)正数 发票附后面 问题1.前面冲回和篮字都是应交税费应交增值税 补开的是应交税费应交增值税销项 科目不一致啊 2.11月份的税已经交了,那1月份的申报表岂不是重复交税
追问: 意思就是开票了本来要交税,在无票收入栏内写负数,就冲掉了对吧
回答: 你好,学员,是的,你说的很对的,就是这么处理的
回答: 你好 问题1,这个冲回的是之前的暂估,一正一负,就是零了,后面按照发票入账是真实的
回答: 问题2, 之前申报是按照未票收入,本期开票的时候交税,同时未票收入减去这个数据,就不会重复了
回答: 是的,你说的很对的,学员
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追问: 意思就是开票了本来要交税,在无票收入栏内写负数,就冲掉了对吧
回答: 你好,学员,是的,你说的很对的,就是这么处理的
回答: 你好 问题1,这个冲回的是之前的暂估,一正一负,就是零了,后面按照发票入账是真实的
回答: 问题2, 之前申报是按照未票收入,本期开票的时候交税,同时未票收入减去这个数据,就不会重复了
回答: 是的,你说的很对的,学员