借原材料等贷进项税额转出。 借应交税费贷银行存款。
追问: 我这是去年的,不是应该进以前年度损益吗
回答: 如果是原材料不影响损益。
追问: 销售简易项目的时候,涉及到水电运费,这部分进项分不清,今年让按比例转出,进项税去年已经抵扣了,这个应该算影响利润了
回答: 计入损益类科目俩就影响利润。
追问: 去年应该进销售费用,结果我转出来了,这个应该进以前年度损益
回答: 你好 进以前年度损益对的
追问: 转出之后,缴纳了税款和滞纳金,这部分分录怎么写
回答: 。借应交税费应交外支出,贷银行存款。
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 我这是去年的,不是应该进以前年度损益吗
回答: 如果是原材料不影响损益。
追问: 销售简易项目的时候,涉及到水电运费,这部分进项分不清,今年让按比例转出,进项税去年已经抵扣了,这个应该算影响利润了
回答: 计入损益类科目俩就影响利润。
追问: 去年应该进销售费用,结果我转出来了,这个应该进以前年度损益
回答: 你好 进以前年度损益对的
追问: 转出之后,缴纳了税款和滞纳金,这部分分录怎么写
回答: 。借应交税费应交外支出,贷银行存款。