当时做的是固定资产的吗?如果是的话, 借银行存款, 贷固定资产清理 应交税费应交增值税销项 借固定资产清理 累计折旧 贷固定资产, 然后把固定资产清理余额结转到资产处置损益或者是营业外收支
追问: 做了固定资产,当时是折旧一次性扣除的
追问: 那递延所得税负债怎么处理?
回答: 他当时借所得税费用,贷递延所得税负债,做了这个分录吗?
追问: 这个分录做了
回答: 你好,你现在红冲了就可以的,借递延所得税,借所得税费用负数
追问: 那我申报所得税的时候怎么处理?
回答: 有资产处置损失吗?如果有的话,填写105090这个表格,其他的都不用写。
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 做了固定资产,当时是折旧一次性扣除的
追问: 那递延所得税负债怎么处理?
回答: 他当时借所得税费用,贷递延所得税负债,做了这个分录吗?
追问: 这个分录做了
回答: 你好,你现在红冲了就可以的,借递延所得税,借所得税费用负数
追问: 那我申报所得税的时候怎么处理?
回答: 有资产处置损失吗?如果有的话,填写105090这个表格,其他的都不用写。