老师,本期我应该交所得税20万,但是年底肯定亏损,不想退税,领导不让交,让我把利润表成本增加,再修改资产负债表,但是不知道怎么修改,具体怎么填数据呢
答:1.利润表的调整:通过增加成本或减少收入来降低利润。例如,可以要求供应商延迟发票、减少销售折扣或增加采购成本。这样可以使利润表上的净利润减少,从而减少应交的所得税。
2.资产负债表的调整:通常,资产负债表是根据利润表进行调整的。如果利润表中的净利润减少,那么资产负债表中的所有者权益(未分配利润)也会相应减少。此外,如果公司有未利用的税收减免或抵免,可以考虑在资产负债表中调整这些项目以减少应交的所得税。
填制数据时,需要考虑到公司的具体情况和税务法规。一般来说,你需要专业的会计师或者财务顾问来帮你完成这个过程。以下是一般的指导,但请注意这并不是一个具体的步骤:
1.利润表:找到净利润一栏,填入一个较低的数字。这可能需要你调整收入、成本、税费等项目。
2.资产负债表:找到所有者权益部分,填入一个较低的数字。这可能需要你调整未分配利润、盈余公积等项目。
回答: 1纳税调增金额是 24-24*90%/5=19.68
回答: 2预计负债不可以扣除纳税调增10 支付母公司管理不可以扣除纳税调增20
回答: 研发支出加计扣除50%.纳税调减15
回答: 10+20-15=15时调整费数字
回答: 3财务费用调整的数字 31-300*9%=4
回答: 5销售费用佣金现金支付部分不可以扣除
回答: 数字就是15*40%=6万
回答: 5应纳税所得贷是 -10+19.68+15+4+6=44.68