你好,同学。 所得税费用?你前面 说了是负数?什么意思
追问: 老师 利润表中列式的所得税费用为负数,所得税费用等于应交所得税+递延所得税,应交所得税=应纳税所得额×税率,老师应纳税所得额怎么从报表中找呢,我是想写个所得税费用的计算过程,不知道哪儿理解错了?算不出来
回答: 所得税费用最多是0,是不可能为负数的。
追问: 利润表数据老师 确实是负数
回答: 你当期调整了之前年度的所得税? 如果不是这样,是不会有负数的哟,这里的所得税是应纳税所得额*税率 如果不存在应纳税所得额,就不交,就是0,没有负数的
追问: 老师,有递延的问题
回答: 不影响,你在没交税前,影响的是应交税费,也不会是所得税。
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 老师 利润表中列式的所得税费用为负数,所得税费用等于应交所得税+递延所得税,应交所得税=应纳税所得额×税率,老师应纳税所得额怎么从报表中找呢,我是想写个所得税费用的计算过程,不知道哪儿理解错了?算不出来
回答: 所得税费用最多是0,是不可能为负数的。
追问: 利润表数据老师 确实是负数
回答: 你当期调整了之前年度的所得税? 如果不是这样,是不会有负数的哟,这里的所得税是应纳税所得额*税率 如果不存在应纳税所得额,就不交,就是0,没有负数的
追问: 老师,有递延的问题
回答: 不影响,你在没交税前,影响的是应交税费,也不会是所得税。