北京财务记账公司

热门问答

• 1 你好老师，我公司账户收到一个付款方名称为（客户零售贷款账号）的款，这个怎么做分录，是我们的贷款吗？
  答：这个一般不是你的贷款，你和银行确认一下。
• 2 老师好，小规模纳税人，无收入那些，第三季度企业所得税需要弄到缴纳1000元左右的税款，要怎么调申报表格
  答：你好，1000÷1%这个销售额就可以。如果是普通发票的话做不了，因为季度30万普通发票可以免增值税，你最少得交30万乘以1%的税款。
• 3 电力公司开的发票，一部分是开的售电，一部分是服务费，我要怎么入账，可以一起都做成电费吗？
  答：可以一起都做成电费
• 4 老师，第五题的第三小题我没有办法理解。我自己做就是136.9
  答：您好，税法上不认的就是资产减值设备账面价值转入资产处置部分，进项转出和保险赔偿税法也是认可的，纳税调整只是税会差异部分
• 5 4月新的一般纳税人，什么都没有，个税都是0报，现在不让3个月连续0报，然后我把前面的改了，报了2000，账上的工资改成了2000，那么之前的增值税上传的资产负债表和利润表要不要更正
  答：不用修改，之前的在这个月一次补上。
• 6 总公司打款开票给分公司可以吗
  答：可以的，可以的，没有问题。
• 7 土地税和房产税什么时候申报，怎么申报？
  答：你好，这个申报时间得看你们当地税务的规定
• 8 老师，我们是一般纳税人，申报企业所得税时，有个职工人数季初数，那这个职工人数包括由第三方劳务派遣的部分吗
  答：申报企业所得税时，有个职工人数季初数，那这个职工人数不包括由第三方劳务派遣的部分
• 9 老师，我们是劳务派遣，做保安服务的，比如我们收3万，2.5万的工资，5千的管理费，税收编码，2.5万的工资跟我们5千的管理费分别要开什么了？
  答：同学你好 1.2.5万的工资：在大多数情况下，工资收入不需要开具发票或税收编码。您的公司应与员工签订劳动合同并按照当地税收法规进行税务申报。 2.5千的管理费：这可能需要在您的公司与付款方之间签订合同并开具发票。根据您的情况描述，这应该是劳务派遣服务收入，税收编码可能为“其他提供劳务收入”（编码可能会因国家或地区的不同而有所差异）。
• 10 老师您好：请问无票收入应该怎么报税？
  答：● 一般纳税人。在《增值税纳税申报表附表一》中填写“未开具发票”栏次。 ● 小规模纳税人。在《增值税纳税申报表》中根据征收率的不同填写相应栏次，如“应征增值税不含税销售额（3%征收率）”、“应征增值税不含税销售额（5%征收率）”等。 无票收入的申报，应当在每个纳税期内及时进行，不能拖延或者漏报。后期开具发票的话，需要冲减无票收入，再开票重做收入，成本不用处理，但要在税控系统内做适当调整，冲减无票收入，增加开票收入。