你好,普通发票需要做结转吗?——您说的结转,是销项税额还是?
追问: 普通发票需要像专票一样做结转未交增值税吗?
追问: 我们公司开出去的销项
回答: 你好,您是一般纳税人,普票所产生的销项也是需要转入未交增值税的;
追问: 小型微利企业小规模
追问: 也需要吗
回答: 你好,小规模是不需要的;
追问: 这笔普票的分录是这样的: 借:银行存款 100 贷:预收帐款90 贷:应交税费10 关联到资产负债表: 这10块填到了应交税费那栏里,对吗?
回答: 你好,这10块填到了应交税费那栏里,对吗?——是的;
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 普通发票需要像专票一样做结转未交增值税吗?
追问: 我们公司开出去的销项
回答: 你好,您是一般纳税人,普票所产生的销项也是需要转入未交增值税的;
追问: 小型微利企业小规模
追问: 也需要吗
回答: 你好,小规模是不需要的;
追问: 这笔普票的分录是这样的: 借:银行存款 100 贷:预收帐款90 贷:应交税费10 关联到资产负债表: 这10块填到了应交税费那栏里,对吗?
回答: 你好,这10块填到了应交税费那栏里,对吗?——是的;