你好,直接这个月做就行了,直接做分录就行
追问: 上月报税时候填过那个数了,那这月报税影响吗?这月报税时候还需要再填一次吗
回答: 不影响,你账上转出就行了
追问: 还有另一个问题,如果对方给我们开了红字进项发票,但我公司一直没收到这张发票,而且这个原票我们已经抵扣过了,这种情况我们做账做不做进项税转出?
回答: 给你开了红字发票就要转出的哦
追问: 没收到票也要转出吗?那附件附啥
回答: 只要红冲了就要转出的,红字发票不给你的
追问: 那我没收到票也不知道是哪家给开的吧?不知道对方信息和金额咋做账?做账附件呢?他开红字发票肯定得给我们吧?
回答: 红字发票可以不给你们的,对方红冲了会跟你说的
追问: 那我们做进项税额转出时候摘要写啥,附件附啥
回答: 直接写发票红冲转出进项
追问: 附件呢老师
回答: 附件不用附的,这个不是必须的
追问: 进项税额转出凭证做完后,月末需要结转吗,月末余额方向?
回答: 月末需要把你的进项、进项税转出、销项一起进行结转,这样你才知道你要交多少税 分录应该是这样: 借:应交税金/应交增值税/销项税 应交税金/应交增值税/进项税额转出 贷:应交税金/应交增值税/进项税 应交税金/应交增值税/转出未交增值税 同时申报表附表2中有专门的一行就是填进项税转出金额
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 上月报税时候填过那个数了,那这月报税影响吗?这月报税时候还需要再填一次吗
回答: 不影响,你账上转出就行了
追问: 还有另一个问题,如果对方给我们开了红字进项发票,但我公司一直没收到这张发票,而且这个原票我们已经抵扣过了,这种情况我们做账做不做进项税转出?
回答: 给你开了红字发票就要转出的哦
追问: 没收到票也要转出吗?那附件附啥
回答: 只要红冲了就要转出的,红字发票不给你的
追问: 那我没收到票也不知道是哪家给开的吧?不知道对方信息和金额咋做账?做账附件呢?他开红字发票肯定得给我们吧?
回答: 红字发票可以不给你们的,对方红冲了会跟你说的
追问: 那我们做进项税额转出时候摘要写啥,附件附啥
回答: 直接写发票红冲转出进项
追问: 附件呢老师
回答: 附件不用附的,这个不是必须的
追问: 进项税额转出凭证做完后,月末需要结转吗,月末余额方向?
回答: 月末需要把你的进项、进项税转出、销项一起进行结转,这样你才知道你要交多少税 分录应该是这样: 借:应交税金/应交增值税/销项税 应交税金/应交增值税/进项税额转出 贷:应交税金/应交增值税/进项税 应交税金/应交增值税/转出未交增值税 同时申报表附表2中有专门的一行就是填进项税转出金额