老师，在这个季度申报增值税纳税申报表时，有一笔7万元的上个季度开出的红字增值税专用发票数，这个数是用负数形式填在第二栏吗？上个季度有一笔20万的普通发票数是填在第10栏吗？如果用普通发票数减去那个专用发票如果怎么申报不了呢？请求老师指点啊！

热门问答

• 1 老师好 两个问题：1.成立不满一年的小型微利企业平均分数人数怎么计算？假如5月份成立的；二季度的平均人数是用5月加6月合计人数除2还是直接取6月人数 2.还有人数是不是只要有小数点就进上去？
  答：同学，你好 1假如5月份成立的；二季度的平均人数是用5月加6月合计人数除2还是直接取6月人数 5月加6月合计人数除2
• 2 公司成立后，股东以投资款存入公司账户，比如公司股东是张三，由李四代为把这个投资款存入公司可以吗？
  答：您好，这个是股东本身出资才行。
• 3 老师，我们厂主要销售产品，但最近几个月都要开劳务费发票给别的企业，这个开劳务费年度申报我们有风险吗？
  答：若是实际业务，偶尔开超范围发票，没风险
• 4 开的差额征税的发票，没有税率，需要填报增值税报表吗？
  答：需要填报增值税报表
• 5 老师，注销公司，可以先注销银行账户再去工商吗？
  答：可以的，可以这样的，可以的。
• 6 老师好！ 中秋节公司聚餐费做账的分录怎么写？谢谢
  答：你好，这个直接计入管理费用-福利费
• 7 收到增值税专用发票，项目是住宿费，是我司的职工福利费，企业能将这张发票认证抵扣增值税吗
  答：福利费费的进项是不能够抵扣认证。
• 8 小规模纳税人也要交印花税吗？
  答：需要看具体的业务。
• 9 老师，季度计提印花税 是按季度收入的多少算的
  答：你好，这是按印花税合同算的，不是按收入。
• 10 论述制造业企业存货产生的原因？
  答：你好，购买材料，生产完工入库，都会产生相应存货。