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公司想变更注册资本和股东比例,原先的10%的持股人,现在变成90%,90%的持股人变成10%,税务上会涉及到那些方面
355
2020-08-21 08:53
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2020-08-21 08:54
您好,可以按股权转让处理,没有溢价只缴纳印花税。
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老师您好,退到公户的小微企业不动产登记费怎么做账呢?
答:
你好,退到公户的小微企业不动产登记费,做你之前支付的相反分录就是了
2
老师,三大期间费用税前扣除的依据是必须要有发票(除去工资和社保)且有发票后再按一定比例税前扣除是吗?没有发票均不能税前扣除是吗?
答:
也不是,比如说工资薪金就不需要发票
3
稿酬所得和劳务报酬所得怎么区分?分别如何计算
答:
劳务报酬所得 1、定义: 劳务报酬所得,是指个人从事劳务取得的所得,包括从事设计、装潢、安装、制图、化验、测试、医疗、法律、会计、咨询、讲学、翻译、审稿、书画、雕刻、影视、录音、录像、演出、表演、广告、展览、技术服务、介绍服务、经纪服务、代办服务以及其他劳务取得的所得。
4
请问老师,员工名片入账记什么科目
答:
您好,这个的话是可以计入到管理费用的
5
我公司的平时花销都是其中一个股东垫付的,她有时候用的是现金,也没有向对方要收据,我现在补做去年和今年的账,像股东垫付日常开销这种原始单据我怎么办?
答:
你好 现在报销来付款给对方就行
6
请问老师,物业公司管理的小区道闸停车扫码收费是直接入账到老板另一家公司账户的,每个月要转出来给物业公司,还是入物业公司的收入,另一家公司只做往来账,这样可以吗?
答:
您好,这个的事可以的,计入到物业公司
7
老师好, 成本会计不会,这种要怎么做?请教一下
答:
您好,同学以下思路请参考: 1.归集制造费用,借:制造费用 贷:应付职工薪酬/银行存款 2.分配结转制造费用,借:生产成本 贷:制造费用 3.领用原材料,借:生产成本 贷:原材料 4.结转制造费用, 借:生产成本 贷:制造费用 5.产品完工入库,借:库存商品 贷:生产成本 6.销售产品, 借:主营业务成本 贷:库存商品 7.结转销售成本,借:本年利润 贷:主营业务成本 成本会计用到的科目就是成本类的制造费用和生产成本,最终结转到损益类的主营业务成本,越低损益类结转到本年利润。
8
老师,8月份的时候开了两张红字和蓝字发票,发现我同事未做账务处理,怎么办?
答:
你好,红字和蓝字是对应的,金额是相同的?
9
老师你好,供应商给我们开的专票,我们已经抵扣了,需要他们要冲红发票,我们在开票平台上提申请就行吧?不需要把发票退给他们吧
答:
您好,是的,我们已经抵扣了,我们申请红字信息表,开好红票后,对方还要把红票给我们的,原发票不能退
10
老师 问一下 比如 我们公司应交税金100元。但是现这个研发有个政策可以加计扣除5%。那我们如果本来进项有100元现在可扣105元,如果我销项是200元 我本身要交100元的税,但现在只交95元的税。那我这5元是做在什么 科目呢
答:
根据您提供的信息,如果公司有研发费用加计扣除政策,那么可以在计算应交税金时将研发费用加计扣除5%。 假设公司本来的进项税额为100元,销项税额为200元,那么按照正常情况应该缴纳的税额为200元销项税额减去100元进项税额,即100元。 但是,如果公司享有研发费用加计扣除政策,那么可以在计算应交税金时将研发费用加计扣除5%。也就是说,可以将研发费用加计扣除5%后的金额从销项税额中扣除。 因此,在这种情况下,研发费用加计扣除后的销项税额为200元减去研发费用加计扣除5%后的金额,进项税额为100元,应交税金为(200-研发费用加计扣除后的金额)减去100元,即(200-研发费用加计扣除后的金额)-100元。 至于这5元的科目归属,具体情况需要根据公司的会计处理方式来确定。一般来说,这5元可以计入“应交税金”或“营业外收入”科目,具体取决于公司的财务制度和税务处理方式
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齐红
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金牌答疑老师
职称:注册会计师,中级会计师
亲爱的学员你好,我是来自
Excel学堂的
齐红
老师
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很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
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