我们公司类似中介， A在C那里买东西， 然后是经过我们，所以A转了225000给我们，我们转了216000给C 剩余9000是给我们的中介费， 这不属于我们的应收货款跟应付货款， 是从去年八月开始，陆陆续续转的款 我之前一直都是记的预收预付， 现在已经完全完结了，所以我要把预收预付消掉，所以寄的其他应收应付。请问我这分录有写错吗？ 没有虚高营业外收入吧，我就是觉得 之前银行存款已经收了钱了， 现在又蹦出一笔营业外收入 我就怕虚高收入

热门问答

• 1 老师，第五题的第三小题我没有办法理解。我自己做就是136.9
  答：您好，税法上不认的就是资产减值设备账面价值转入资产处置部分，进项转出和保险赔偿税法也是认可的，纳税调整只是税会差异部分
• 2 4月新的一般纳税人，什么都没有，个税都是0报，现在不让3个月连续0报，然后我把前面的改了，报了2000，账上的工资改成了2000，那么之前的增值税上传的资产负债表和利润表要不要更正
  答：不用修改，之前的在这个月一次补上。
• 3 总公司打款开票给分公司可以吗
  答：可以的，可以的，没有问题。
• 4 土地税和房产税什么时候申报，怎么申报？
  答：你好，这个申报时间得看你们当地税务的规定
• 5 老师，我们是一般纳税人，申报企业所得税时，有个职工人数季初数，那这个职工人数包括由第三方劳务派遣的部分吗
  答：申报企业所得税时，有个职工人数季初数，那这个职工人数不包括由第三方劳务派遣的部分
• 6 老师，我们是劳务派遣，做保安服务的，比如我们收3万，2.5万的工资，5千的管理费，税收编码，2.5万的工资跟我们5千的管理费分别要开什么了？
  答：同学你好 1.2.5万的工资：在大多数情况下，工资收入不需要开具发票或税收编码。您的公司应与员工签订劳动合同并按照当地税收法规进行税务申报。 2.5千的管理费：这可能需要在您的公司与付款方之间签订合同并开具发票。根据您的情况描述，这应该是劳务派遣服务收入，税收编码可能为“其他提供劳务收入”（编码可能会因国家或地区的不同而有所差异）。
• 7 老师您好：请问无票收入应该怎么报税？
  答：● 一般纳税人。在《增值税纳税申报表附表一》中填写“未开具发票”栏次。 ● 小规模纳税人。在《增值税纳税申报表》中根据征收率的不同填写相应栏次，如“应征增值税不含税销售额（3%征收率）”、“应征增值税不含税销售额（5%征收率）”等。 无票收入的申报，应当在每个纳税期内及时进行，不能拖延或者漏报。后期开具发票的话，需要冲减无票收入，再开票重做收入，成本不用处理，但要在税控系统内做适当调整，冲减无票收入，增加开票收入。
• 8 老师，员工的电话费能报销吗
  答：员工的电话费能报销，不能税前扣除
• 9 职工参保登记信息需要变更？在哪里可以变更呀？
  答：您好，在当地12333社保网站上面变更
• 10 老师你好， 打个比方，小王9月1号入职，试用期一个月，月薪3000元。10月公司给他交保险，交的是10月的保险，9月试用期没给他交，但他9月自己交得有，那10月20日发9月份工资时，是全额发，还是要把10月代小王交的个人承担部分扣除后再发呢？
  答：9月份工资应该全额发放，不扣除个人承担的保险费用。 根据《劳动合同法》第十九条第四款规定：试用期包含在劳动合同期限内。劳动合同仅约定试用期的，试用期不成立，该期限为劳动合同期限。 因为试用期是包含在劳动合同期限内的，即使劳动者在试用期内自己缴纳了社会保险费用，但这部分费用也不应该由劳动者自己承担，而是应该由公司承担。因此，在发9月份工资时，不应该扣除个人承担的保险费用。