老师你好,我单位8月养老调基数,应该退给单位缴费比例348.16,个人比例174.08。共522.24元,9月养老保险的时候,在正常的基础上把退的522.24元抵扣了。该怎么记账啊。8月要不要记账
答:1.在8月份,您需要记录一笔“应收养老保险退款”的账目。金额为522.24元。您可以在应收账款或其他应收款科目下创建一个名为“养老保险退款”的明细科目,以便于跟踪和管理这笔款项。
借:应收账款-养老保险退款 522.24元
贷:银行存款 522.24元
1.在9月份,您需要记录一笔“应付养老保险”的账目。金额为您正常应付的养老保险金额减去522.24元。您可以在应付账款或养老保险科目下创建一个名为“养老保险”的明细科目,以便于跟踪和管理这笔款项。
借:应付账款-养老保险 养老保险金额-522.24元
贷:银行存款 养老保险金额-522.24元
其中,养老保险金额需要您根据实际情况进行计算得出。
1.如果您在9月份收到了这笔养老保险退款,您可以将这笔款项从您的“应收账款-养老保险退款”科目中转出,并冲减您的“应付账款-养老保险”科目。
借:银行存款 522.24元
贷:应收账款-养老保险退款 522.24元
借:应付账款-养老保险 养老保险金额-522.24元
贷:银行存款 养老保险金额-522.24元
追问: 没有刷卡啊 这个分录该怎么做呢
回答: 你需要问一下银行这个具体的是什么款借银行存款贷其他应付款
追问: 就公司向银行申请一个公司收款的二维码,但是我们公司都还没有用二维码收钱过,怎么就会有这笔钱呢
回答: 你好,那应该是验证款吧?
追问: 这笔钱可以作为营业外收入吗?还是要怎么做分录呢
追问: 但是不是显示说是:认证费,只显示:应付商户延迟清算款
追问: 请问这个分录该怎么做呢???
回答: 借银行存款,贷营业外收入,不需要还钱的做这个。
追问: 不需要还的,那么久都不见退还回去的,
追问: 那么不退还回去的这笔分录该怎么做呢
回答: 借银行存款,贷营业外收入,上面写了不是吗?