你好!借收益分配 贷公积公益金
追问: 23年年末收益分配-未分配收益科目余额是负数对提取公积金、公益金有影响吗?
回答: 你好!你亏损,是不用提的了
追问: 图片一是我账上的起初数据(2023年年末数),图二是我应该计提的各项数据,我该怎么做分录?
回答: 你好,你这个未分配的收益不是负数吗?亏损的不能够分配呀。
追问: 不提取的话我的账面跟实际有差异,有没有什么方法调整一致来呢?
回答: 你可以计提,但是计提不符合规范。而且会导致未分配利润负数更多而已
追问: 做一笔分录把收益分配-未分配收益这个科目调成0然后再计提这种操作可行吗?
回答: 你好!不行。你不能随便调啊
追问: 好的,明白了。谢谢老师!
追问: 如果是正常情况下提取,分录应该怎么做?
回答: 您好,借:利润分配-未分配收益;贷:各项分配-公益金等
追问: 村集体经济组织会计制度下没有利润分配这个科目
回答: 你好,其实是有的,不过可能你们用的这一版没有吧。你们的所有的权益科目有哪些?
追问: 资本、公积公益金、本年收益、收益分配
追问: 权益科目就这些
回答: 你好!你现在借收益分配 贷公积公益金/社会治理基金等
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
扫码或加微信号
追问: 23年年末收益分配-未分配收益科目余额是负数对提取公积金、公益金有影响吗?
回答: 你好!你亏损,是不用提的了
追问: 图片一是我账上的起初数据(2023年年末数),图二是我应该计提的各项数据,我该怎么做分录?
回答: 你好,你这个未分配的收益不是负数吗?亏损的不能够分配呀。
追问: 不提取的话我的账面跟实际有差异,有没有什么方法调整一致来呢?
回答: 你可以计提,但是计提不符合规范。而且会导致未分配利润负数更多而已
追问: 做一笔分录把收益分配-未分配收益这个科目调成0然后再计提这种操作可行吗?
回答: 你好!不行。你不能随便调啊
追问: 好的,明白了。谢谢老师!
追问: 如果是正常情况下提取,分录应该怎么做?
回答: 您好,借:利润分配-未分配收益;贷:各项分配-公益金等
追问: 村集体经济组织会计制度下没有利润分配这个科目
回答: 你好,其实是有的,不过可能你们用的这一版没有吧。你们的所有的权益科目有哪些?
追问: 资本、公积公益金、本年收益、收益分配
追问: 权益科目就这些
回答: 你好!你现在借收益分配 贷公积公益金/社会治理基金等