您好,那就借:应付账款 贷:银行存款
追问: 老师,您看看我们公司是以租代购的车,这样不就等于融资吗?可是记账公司做的经营租赁
回答: 您好,那这个资产是你们的对吗?有计入固定资产吗?
追问: 这个问题我上面的诉求已经说过了,就因为记账公司没给我们记入固定资产,所以我现在问您怎么调账呢
回答: 您好,把之前的账全部冲销,按照正确的分录调账 借:固定资产 财务费用 贷:应付账款 借:应付账款 贷;银行存款
追问: 记账公司做的,借:主营业务成本 贷:应付账款,成本科目能冲吗?那都是去年的账了?
回答: 您好,做一笔相反的分录冲了,是遵循小企业准则的直接冲,涉及企业准则,走以前年度损益的科目
追问: 怎么做分录呢?
回答: 您是小企业准则的呢?还是遵循企业准则的呢?
追问: 你是说备案里吗??
回答: 你好,是的,你们公司用的是小企业准则的呢?还是遵循企业准则的呢?
追问: 小企业会计准则
回答: 您好,那直接冲了他之前做的凭证,借:主营业务成本(负数) 贷:应付账款(负数)
追问: 您的意思,小企业会计准则成本能冲吗??
回答: 您好,是的,可以直接冲的。
追问: 不用调整以前损益这个科目吗?
回答: 您好,小企业准则没有调整以前损益这个科目
追问: 您说的会计准则是我建账是用的什么准则,还是税务登记用的什么准则? 我现在的这个账套里有以前年度损益调整科目
回答: 您好,税务登记的和您用的应当一致啊
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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追问: 老师,您看看我们公司是以租代购的车,这样不就等于融资吗?可是记账公司做的经营租赁
回答: 您好,那这个资产是你们的对吗?有计入固定资产吗?
追问: 这个问题我上面的诉求已经说过了,就因为记账公司没给我们记入固定资产,所以我现在问您怎么调账呢
回答: 您好,把之前的账全部冲销,按照正确的分录调账 借:固定资产 财务费用 贷:应付账款 借:应付账款 贷;银行存款
追问: 记账公司做的,借:主营业务成本 贷:应付账款,成本科目能冲吗?那都是去年的账了?
回答: 您好,做一笔相反的分录冲了,是遵循小企业准则的直接冲,涉及企业准则,走以前年度损益的科目
追问: 怎么做分录呢?
回答: 您是小企业准则的呢?还是遵循企业准则的呢?
追问: 你是说备案里吗??
回答: 你好,是的,你们公司用的是小企业准则的呢?还是遵循企业准则的呢?
追问: 小企业会计准则
回答: 您好,那直接冲了他之前做的凭证,借:主营业务成本(负数) 贷:应付账款(负数)
追问: 您的意思,小企业会计准则成本能冲吗??
回答: 您好,是的,可以直接冲的。
追问: 不用调整以前损益这个科目吗?
回答: 您好,小企业准则没有调整以前损益这个科目
追问: 您说的会计准则是我建账是用的什么准则,还是税务登记用的什么准则? 我现在的这个账套里有以前年度损益调整科目
回答: 您好,税务登记的和您用的应当一致啊