你好,是实际要发生吗?
追问: 是实际在今年要发生的,但是费用还不确定是80万,在协商中,所以协议还没有签订。并且这个协商下来以后,每个月都是要支付的。因为我们第三季度账面会盈利,就需要缴纳企业所得税了。但是这个费用又是实际一定会发生的,所以我不知道是否可以依据这个来做费用计提。因为在我个人的认知里,计提都是需要协议或者合同的。请老师指导。
回答: 你好,可以做费用计提的,你有预估金额,按照往常实际发生的就可以预估的
追问: 但是要在汇算清缴前取得发票对么?不然后面也需要做纳税调增。
回答: 是的,您的理解完全正确
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 是实际在今年要发生的,但是费用还不确定是80万,在协商中,所以协议还没有签订。并且这个协商下来以后,每个月都是要支付的。因为我们第三季度账面会盈利,就需要缴纳企业所得税了。但是这个费用又是实际一定会发生的,所以我不知道是否可以依据这个来做费用计提。因为在我个人的认知里,计提都是需要协议或者合同的。请老师指导。
回答: 你好,可以做费用计提的,你有预估金额,按照往常实际发生的就可以预估的
追问: 但是要在汇算清缴前取得发票对么?不然后面也需要做纳税调增。
回答: 是的,您的理解完全正确