老师,收到进项票,从认证到抵扣到缴税需要做哪几笔分录啊
答:未认证时的会计分录:
借:原材料/库存商品
贷:应交税费--应交增值税(待抵扣进项税额)
应付账款--应付货款
认证后的会计分录:
借:应交税费--应交增值税(进项税额)
贷:应交税费--应交增值税(待抵扣进项税额)
1、可在下个月再将抵扣联认证抵扣掉的,在入增值税专用发票的凭证时,将进项税额记入"应交税费/应交增值税/待抵扣进项税"科目里即可,会计分录如下:
借:原材料/库存商品应交税费/应交增值税/待抵扣进项税
贷:应付账款/应付货款
2、在第二个月将抵扣联认证抵扣过后,即可将待抵扣进项税转入进项税额中,会计分录如下:
借:应交税费/应交增值税/进项税额
贷:应交税费/应交增值税/待抵扣进项税
追问: 已经是重新下载的
追问: 软件是新安装的
追问: ?老师怎么处理呢
回答: 你服务器地址这里没有填写,需要问服务商要一下地址
追问: 我填写也没有用,你说的服务商是指哪里的服务商呢,网络的吗
回答: 就是你用的软件是哪家给你提供的
追问: 金税盘是吗?
回答: 你现在用的是申报软件还是开票软件
追问: 申报个税
回答: 个税有问题登录不了找税友
追问: 在哪里可以找税友呢
回答: 税局有税友的办公点或者电话4007112366