你好,调增了费用,有导致补交企业所得税吗?
追问: 有的,请问这个要怎么处理呢
回答: 你好,补交了所得税这样做分录 借:以前年度损益调整 , 贷:应交税费—企业所得税 借:应交税费—企业所得税 , 贷:银行存款
追问: 我不是问分录怎么做,是多调增了费用,导致交了企业所得税,这个怎么处理
回答: 你好,多调增了费用,导致交了企业所得税,就只需要做补交所得税分录 税法与会计费用扣除标准不同,不需要做账务调整费用的分录的
追问: 老师您好!就是本来该调增5万,但是实际调增了6万,就多调1万,但是又交了企业所得税,这个怎么处理
回答: 你好,做补交所得税分录就是了 借:以前年度损益调整 , 贷:应交税费—企业所得税 借:应交税费—企业所得税 , 贷:银行存款
追问: 那多调那一万是有发票的,能不能在下次调减
回答: 你好,已经调增了,就不能下次再调减的
追问: 就是没有办法处理了是吧
回答: 你好,是的,之前已经调增了,后面就无法再调减的
追问: 请问还有什么办法能处理呢
回答: 你好,已经调增了,就不能下次再调减的(这个就没有办法处理了的)
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 有的,请问这个要怎么处理呢
回答: 你好,补交了所得税这样做分录 借:以前年度损益调整 , 贷:应交税费—企业所得税 借:应交税费—企业所得税 , 贷:银行存款
追问: 我不是问分录怎么做,是多调增了费用,导致交了企业所得税,这个怎么处理
回答: 你好,多调增了费用,导致交了企业所得税,就只需要做补交所得税分录 税法与会计费用扣除标准不同,不需要做账务调整费用的分录的
追问: 老师您好!就是本来该调增5万,但是实际调增了6万,就多调1万,但是又交了企业所得税,这个怎么处理
回答: 你好,做补交所得税分录就是了 借:以前年度损益调整 , 贷:应交税费—企业所得税 借:应交税费—企业所得税 , 贷:银行存款
追问: 那多调那一万是有发票的,能不能在下次调减
回答: 你好,已经调增了,就不能下次再调减的
追问: 就是没有办法处理了是吧
回答: 你好,是的,之前已经调增了,后面就无法再调减的
追问: 请问还有什么办法能处理呢
回答: 你好,已经调增了,就不能下次再调减的(这个就没有办法处理了的)