同学你好 你们单独收的税款和管理费吗
追问: 是单独打进来的一笔款项
回答: 你挂往来,实际的税款和管理费你得从工程款里扣,账上做成你们的利润 不能单独打给你,挂靠是违法的
追问: 那我们这笔单独的款项怎么做分录啦
回答: 你做往来 等给他们打工程款的时候你再冲就行了
追问: 借银行存款,贷什么啦
回答: 其他应付款 借银行 贷其他应付款
追问: 这个金额我就填打款来的金额吗?后期来了工程款,我要怎么做分录啊。
回答: 你来了工程款 借银行 贷主营业务收入 贷销项 给他们打款 借其他应付款 借主营业务成本 贷银行存款
追问: 已经开票了,我是挂的应收账款
回答: 你是说你给业主方开票了吗
追问: 是的,当时开票了就收了他的税款。
回答: 你是给业主方开的还是挂靠方开的
追问: 给挂靠方开的发票,但是台头就是甲方啦。
回答: 按我给你的分录来做,你的应收账款二级科目是甲方业主方,不是挂靠方
追问: 来了工程款的话,我不是要做二个分录,一个对挂靠方的,一个对甲方的。
回答: 你对挂靠方你得有发票才行,他给你开发票你给他打款哦
追问: 有的时候我们是直接打给挂靠方私人账户的。
回答: 不能哦,按照发票来打款
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
扫码或加微信号
追问: 是单独打进来的一笔款项
回答: 你挂往来,实际的税款和管理费你得从工程款里扣,账上做成你们的利润 不能单独打给你,挂靠是违法的
追问: 那我们这笔单独的款项怎么做分录啦
回答: 你做往来 等给他们打工程款的时候你再冲就行了
追问: 借银行存款,贷什么啦
回答: 其他应付款 借银行 贷其他应付款
追问: 这个金额我就填打款来的金额吗?后期来了工程款,我要怎么做分录啊。
回答: 你来了工程款 借银行 贷主营业务收入 贷销项 给他们打款 借其他应付款 借主营业务成本 贷银行存款
追问: 已经开票了,我是挂的应收账款
回答: 你是说你给业主方开票了吗
追问: 是的,当时开票了就收了他的税款。
回答: 你是给业主方开的还是挂靠方开的
追问: 给挂靠方开的发票,但是台头就是甲方啦。
回答: 按我给你的分录来做,你的应收账款二级科目是甲方业主方,不是挂靠方
追问: 来了工程款的话,我不是要做二个分录,一个对挂靠方的,一个对甲方的。
回答: 你对挂靠方你得有发票才行,他给你开发票你给他打款哦
追问: 有的时候我们是直接打给挂靠方私人账户的。
回答: 不能哦,按照发票来打款