你好,如果开立了对公账户,就有对公账号的
追问: 个体户是交个人所得税的吧,年不超12万是免税的
回答: 你好,个体户需要申报缴纳工资薪金个人所得税,生产经营个人所得税
追问: 请问一下上个月的税还没有报,不影响这个月开发票吧
回答: 你好,这个月做了抄税处理,(即使上个月的税还没有报)也可以开具发票的
追问: 抄税处理就是月初把金税盘登入开票软件,就是抄报税吧
回答: 你好,抄税处理就是月初把金税盘登入开票软件,然后点击抄税(或上报汇总)
追问: 老师我公司18年有一笔检测费用老板在18年付款了,票也收到了,票一直没有做账务处理,请问一下现在可以照常做账务处理吧,跨年了没有关系吧
回答: 你好,之前没有入账,可以在现在补入帐
追问: 之前是付款了挂 了应付账款,我现在是入管理费用,还是直接工程施工成本呢
回答: 你好,18年有一笔检测费用,因为跨年了,借方通过以前年度损益调整科目核算
追问: 借:以前年度损益 贷应付账款,是收到的普票 借方以前年度损益调整科目是影响的利润吗
回答: 你好,以前年度损益调整不影响当年利润表,影响的是期末未分配利润
追问: 我现在是按发票金额做 借:以前年度损益调整 1万 贷:应付账款 1万
回答: 你好,以前年度损益调整不影响当年利润表,影响的是期末未分配利润 (是针对这个回复有什么疑问吗)
追问: 老师,营业外收入月底要结转吗
回答: 你好,营业外收入月度需要结转到本年利润的
追问: 老师第三季度的所得税是要当期计提吗,还是交税了,次月计提
回答: 你好,第三季度的所得税是在9月份做计提分录
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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追问: 个体户是交个人所得税的吧,年不超12万是免税的
回答: 你好,个体户需要申报缴纳工资薪金个人所得税,生产经营个人所得税
追问: 请问一下上个月的税还没有报,不影响这个月开发票吧
回答: 你好,这个月做了抄税处理,(即使上个月的税还没有报)也可以开具发票的
追问: 抄税处理就是月初把金税盘登入开票软件,就是抄报税吧
回答: 你好,抄税处理就是月初把金税盘登入开票软件,然后点击抄税(或上报汇总)
追问: 老师我公司18年有一笔检测费用老板在18年付款了,票也收到了,票一直没有做账务处理,请问一下现在可以照常做账务处理吧,跨年了没有关系吧
回答: 你好,之前没有入账,可以在现在补入帐
追问: 之前是付款了挂 了应付账款,我现在是入管理费用,还是直接工程施工成本呢
回答: 你好,18年有一笔检测费用,因为跨年了,借方通过以前年度损益调整科目核算
追问: 借:以前年度损益 贷应付账款,是收到的普票 借方以前年度损益调整科目是影响的利润吗
回答: 你好,以前年度损益调整不影响当年利润表,影响的是期末未分配利润
追问: 我现在是按发票金额做 借:以前年度损益调整 1万 贷:应付账款 1万
回答: 你好,以前年度损益调整不影响当年利润表,影响的是期末未分配利润 (是针对这个回复有什么疑问吗)
追问: 老师,营业外收入月底要结转吗
回答: 你好,营业外收入月度需要结转到本年利润的
追问: 老师第三季度的所得税是要当期计提吗,还是交税了,次月计提
回答: 你好,第三季度的所得税是在9月份做计提分录