同学你好 实收资本粗粗的话——这个是?
追问: 实收资本做错的话,是直接冲A股东实收资本转入其他应付款,还是得冲以前年度损益?
追问: 就是A股东180万,B股东120万,但是B股东没有转款,我直接实收资本都已经记上了300万,A股东注册完180万,又借了他120万,但是我全部实收资本已经记上了300万,那要怎么冲掉多记这120万呢?
回答: 同学你好 您实收资本的300万是分股东记账的么,就是说A记了180万,B记了120万 然后实际收到的是多少钱呢;
追问: 实际上的话是A股东往公司转了300万币,B股东没有转钱,我已经全部把这300万全部记为实收资本了,事实上,我是多记了实收资本120万,这个是直接,做分录冲掉呢,还是跟以前年度损益有关系?
追问: 没有分股东,因为我没有看章程,不知道我现在看了章程,才知道,公司有两个股东
回答: 同学你好 是这样,这个不涉及以前年度损益调整 如果是A转了300万,但实际投资款是180万,那么多出的120万是否将来要还给A呢 如果不还 借,实收资本120 贷,资本公积120 如果将来要还 借,实收资本120 贷,其他应付款120
追问: 谢谢老师,讲得很详细,万分感谢,那之前的报表已经保成300万,以后税务查账的时候不会什么问题吧
回答: 同学你好 如果工商也是300万。是需要做工商变更,然后税务也要做变更的;不客气;
追问: 工商这个我报的就是180万,那税务变更这个要怎么变更?
回答: 同学你好,在报资产负债表时将报表上的实收资本改为180就可以;
10课时68253
16课时43021
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 实收资本做错的话,是直接冲A股东实收资本转入其他应付款,还是得冲以前年度损益?
追问: 就是A股东180万,B股东120万,但是B股东没有转款,我直接实收资本都已经记上了300万,A股东注册完180万,又借了他120万,但是我全部实收资本已经记上了300万,那要怎么冲掉多记这120万呢?
回答: 同学你好 您实收资本的300万是分股东记账的么,就是说A记了180万,B记了120万 然后实际收到的是多少钱呢;
追问: 实际上的话是A股东往公司转了300万币,B股东没有转钱,我已经全部把这300万全部记为实收资本了,事实上,我是多记了实收资本120万,这个是直接,做分录冲掉呢,还是跟以前年度损益有关系?
追问: 没有分股东,因为我没有看章程,不知道我现在看了章程,才知道,公司有两个股东
回答: 同学你好 是这样,这个不涉及以前年度损益调整 如果是A转了300万,但实际投资款是180万,那么多出的120万是否将来要还给A呢 如果不还 借,实收资本120 贷,资本公积120 如果将来要还 借,实收资本120 贷,其他应付款120
追问: 谢谢老师,讲得很详细,万分感谢,那之前的报表已经保成300万,以后税务查账的时候不会什么问题吧
回答: 同学你好 如果工商也是300万。是需要做工商变更,然后税务也要做变更的;不客气;
追问: 工商这个我报的就是180万,那税务变更这个要怎么变更?
回答: 同学你好,在报资产负债表时将报表上的实收资本改为180就可以;