你好 借以前年度损益调整 贷应交税费-应交企业所得税 借 应交税费-应交企业所得税贷银行存款。 借未分配利润 贷 以前年度损益调整
追问: 这么做的话 本年度的企业所得税就不受影响吧?
回答: 你好 是的 也不能去影响本年的
追问: 问题是汇缴的时候直接做了计提所得税费用 没做以前年度损益调整 现在怎么办呢?
回答: 你好 去改你们的账才行的
追问: 老师 我们单位是去年年底暂估本年1-5月的工程成本 所以不允许做以前年度损益调整 以前的会计报所得税都是手动改所得税再倒推 这种情况怎么能一步到位 不必每次手动调账呢?
回答: 你好 你本年的成本为什么要去暂估到19年去
追问: 老师 是上年底暂估本年工程成本 然后在本年度汇缴前逐步回冲 公司一直是这么做的
回答: 你好 不可以这样来做 。 你们这样会冲19年的成本的。 会少缴纳企业所得税的
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 这么做的话 本年度的企业所得税就不受影响吧?
回答: 你好 是的 也不能去影响本年的
追问: 问题是汇缴的时候直接做了计提所得税费用 没做以前年度损益调整 现在怎么办呢?
回答: 你好 去改你们的账才行的
追问: 老师 我们单位是去年年底暂估本年1-5月的工程成本 所以不允许做以前年度损益调整 以前的会计报所得税都是手动改所得税再倒推 这种情况怎么能一步到位 不必每次手动调账呢?
回答: 你好 你本年的成本为什么要去暂估到19年去
追问: 老师 是上年底暂估本年工程成本 然后在本年度汇缴前逐步回冲 公司一直是这么做的
回答: 你好 不可以这样来做 。 你们这样会冲19年的成本的。 会少缴纳企业所得税的