这个金额大吗,不大可以,
追问: 不到2w,我们每年都有审计,直接调整审计会有问题吗?
回答: 需要使用以前年度损益调整,金额有点大,要是几百根据重要性原则是可以直接冲管理费用
追问: 老师,我们这个问题比较复杂!上一个会计也是今年发现错误了,她是从其他应收调整到其他应付了,我还需要再调整吗?
回答: 不是涉及管理费用吗,不涉及损益科目可以直接调
追问: 涉及管理费用,但是上个会计调的时候给调到其他应付了,其实应该是冲管理费用
回答: 涉及损益需要冲转以前年度损益调整,不能影响本年利润
追问: 明白了老师
追问: 分录怎么写呢?
回答: 具体是啥错误?不知道你之前做啥,是做借管理费用 贷其他应付款吗?借银行,贷其他应付款,借其他应付款,贷以前年度损益调整-管理费用,借以前年度损益调整,贷利润分配未分配利润
追问: 以前做的是借银行存款,贷其他应收
回答: 现在不是退吗,退做借其他应收款 贷银行就可以 你不是说做管理费用下面吗?
追问: 是我们去年收到的退款,这笔款已经计入管理费用了,但是在收到退款时,做的是借银行存款,贷其他应收了!今年想要调整
回答: 借其他应收款,贷以前年度损益调整-管理费用,借以前年度损益调整,贷利润分配未分配利润
追问: 好的,谢谢老师
回答: 好,我先回复别的学员了
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
扫码或加微信号
追问: 不到2w,我们每年都有审计,直接调整审计会有问题吗?
回答: 需要使用以前年度损益调整,金额有点大,要是几百根据重要性原则是可以直接冲管理费用
追问: 老师,我们这个问题比较复杂!上一个会计也是今年发现错误了,她是从其他应收调整到其他应付了,我还需要再调整吗?
回答: 不是涉及管理费用吗,不涉及损益科目可以直接调
追问: 涉及管理费用,但是上个会计调的时候给调到其他应付了,其实应该是冲管理费用
回答: 涉及损益需要冲转以前年度损益调整,不能影响本年利润
追问: 明白了老师
追问: 分录怎么写呢?
回答: 具体是啥错误?不知道你之前做啥,是做借管理费用 贷其他应付款吗?借银行,贷其他应付款,借其他应付款,贷以前年度损益调整-管理费用,借以前年度损益调整,贷利润分配未分配利润
追问: 以前做的是借银行存款,贷其他应收
回答: 现在不是退吗,退做借其他应收款 贷银行就可以 你不是说做管理费用下面吗?
追问: 是我们去年收到的退款,这笔款已经计入管理费用了,但是在收到退款时,做的是借银行存款,贷其他应收了!今年想要调整
回答: 借其他应收款,贷以前年度损益调整-管理费用,借以前年度损益调整,贷利润分配未分配利润
追问: 好的,谢谢老师
回答: 好,我先回复别的学员了