你好 借:固定资产(不含税 应交税费-应交增值税 贷:预付账款 后期如果250收不回的话,转入营业外支出
追问: 老师,我的预付账款已经转成库存商品了。
回答: 你好,为啥转库存商品,这个不是车辆款吗
追问: 意思可以不用入库存商品吗?
回答: 你好,车辆要入固定资产的
追问: 老师, 先入库了再出库呀,有收到的进项啊。
回答: 这个你们是什么类型的公司,主要业务是卖车吗
追问: 是的,是卖车的。
追问: 向厂家购买的试驾车
回答: 这样的话,入库存商品 借:库存商品(不含税 应交税费-应交增值税 贷:预付账款
追问: 老师,上月给厂家预付了车款109000,但厂家实际给我开的专票是108750,然后我们这边在不知道专票是多少时,开了机动车发票(发票金额109000)去上户了,现在我收到了专票,把预付账款转为库存商品了,合计108750,250元还在预付那里挂起的,然后我入固定资产时,按我开出的机动车发票入固定资产,库存商品出库,导致借贷不平了。
回答: 你好,怎么会借贷不平,不然你的分录怎么做的,借贷不平,分录是保存不了的
追问: 对,入库存商品,是这个入的。
追问: 老师,你看看图
回答: 如果你入账库存商品,按照我上面的分录,后续250收不回了,转入营业外支出就可以,账就完全平掉了
追问: 是保存不了,没保存。
回答: 你按照发票入账,怎么会不平,觉得是金额计算应该有问题,你做两笔分录,一个个的来,先入库的,然后出库的
追问: 入库存商品了,现在就是库存商品要转为固定资产。
回答: 转的话,金额一致,进项税不用转 借:固定资产 贷:库存商品
追问: 我开出的机动车发票是109000,收到的专票是108750,我是按专票价入的库存商品,差250。
追问: 我开出的机动车发票是109000,收到的专票是108750,我是按专票价入的库存商品,差250,入固定资产是按开出的机动车发票不含税价96460.18,销项税12539.82,库存商品是96238.93,进账是12511.07,有差额呀,差额我该怎么处理。
回答: 你先把收到的发票入账,然后再按照开出的入账,两条线,各自专票金额
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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追问: 老师,我的预付账款已经转成库存商品了。
回答: 你好,为啥转库存商品,这个不是车辆款吗
追问: 意思可以不用入库存商品吗?
回答: 你好,车辆要入固定资产的
追问: 老师, 先入库了再出库呀,有收到的进项啊。
回答: 这个你们是什么类型的公司,主要业务是卖车吗
追问: 是的,是卖车的。
追问: 向厂家购买的试驾车
回答: 这样的话,入库存商品 借:库存商品(不含税 应交税费-应交增值税 贷:预付账款
追问: 老师,上月给厂家预付了车款109000,但厂家实际给我开的专票是108750,然后我们这边在不知道专票是多少时,开了机动车发票(发票金额109000)去上户了,现在我收到了专票,把预付账款转为库存商品了,合计108750,250元还在预付那里挂起的,然后我入固定资产时,按我开出的机动车发票入固定资产,库存商品出库,导致借贷不平了。
回答: 你好,怎么会借贷不平,不然你的分录怎么做的,借贷不平,分录是保存不了的
追问: 对,入库存商品,是这个入的。
追问: 老师,你看看图
回答: 如果你入账库存商品,按照我上面的分录,后续250收不回了,转入营业外支出就可以,账就完全平掉了
追问: 是保存不了,没保存。
回答: 你按照发票入账,怎么会不平,觉得是金额计算应该有问题,你做两笔分录,一个个的来,先入库的,然后出库的
追问: 入库存商品了,现在就是库存商品要转为固定资产。
回答: 转的话,金额一致,进项税不用转 借:固定资产 贷:库存商品
追问: 我开出的机动车发票是109000,收到的专票是108750,我是按专票价入的库存商品,差250。
追问: 我开出的机动车发票是109000,收到的专票是108750,我是按专票价入的库存商品,差250,入固定资产是按开出的机动车发票不含税价96460.18,销项税12539.82,库存商品是96238.93,进账是12511.07,有差额呀,差额我该怎么处理。
回答: 你先把收到的发票入账,然后再按照开出的入账,两条线,各自专票金额