您好! 其他应收款收不回来需要核销,通过待处理资产损溢—待处理流动资产损溢进行处理,具体的分录: 借:待处理资产损溢-待处理流动资产损溢 贷:其他应收款 批准后: 借:营业外支出 贷:待处理资产损溢-待处理流动资产损溢 结转损益: 借:本年利润 贷:营业外支出
追问: 公司没有设置待处理资产损益科目,只有资产处置损益
追问: 另外,只能计入营业外吗,可不可以计入管理费用
回答: 这个应该算是营业外支出。
追问: 好的,可以用资产处置损益科目吗
回答: 不可以哦,没有的话你直接 借:营业外支出 贷:其他应收款
追问: 好的,谢谢老师
回答: 不客气,祝你工作顺利哈!
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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追问: 公司没有设置待处理资产损益科目,只有资产处置损益
追问: 另外,只能计入营业外吗,可不可以计入管理费用
回答: 这个应该算是营业外支出。
追问: 好的,可以用资产处置损益科目吗
回答: 不可以哦,没有的话你直接 借:营业外支出 贷:其他应收款
追问: 好的,谢谢老师
回答: 不客气,祝你工作顺利哈!