个税计提时会计分录怎么做,缴纳时怎么做
答:您好,是这样的,
答: 1.计提工资
借:××费用(管理/销售等)
贷:应付职工薪酬--工资
2.计提社保(企业部分)
借:××费用(管理/销售等)
贷:应付职工薪酬--社保
工资是计提了,次月发放工资时的会计分录又该怎么做呢?
1.发放工资时
借:应付职工薪酬--工资
贷:应付职工薪酬--社保(个人部分)
应交税费--应交个人所得税
库存现金/银行存款
2.上交杜保
借:应付职工薪酬--社保(企业部分%2B个人部分)
贷:库存现金/银行存款
3.上交个人所得税
借:应交税费--应交个人所得税
贷:银行存款
追问: 哦,有编码后再怎么弄
追问: 这样是不是他们开不成功
追问: 不见有编码出来
追问: 但他们说上传成功了
回答: 您好,需要有编码才证明成功了的
追问: 刚申请的,是不是等第二天才出来
追问: 见他们拍的有信息编号波
回答: 这个没看到有编码呢。你去开发票,点击导入,或者是红字发票,看能下载红字信息表导入不
追问: 现在有信息编码了,我这边上传又讲单号不能为空或格式不正确,怎么弄
回答: 您好,你直接去网络导入,不用自己上传的那种
追问: 已经下载了,然后怎么开
回答: 你好,进入专用发票填开界面,点击“红字”,选择“直接开具
追问: 没见有红字呢
追问: 黑盘没见有红字呢
回答: 您好,麻烦截图过来我看下
追问: 弄得了,是直接在原有的发票上点负数开票
回答: 好的,问题解决了就好。