你好,需要补计提。 是小规模纳税人还是一般纳税人?
追问: 老师是一般纳税人啊,如何做账务处理呢?
回答: 你好,一般纳税人结转增值税的账务处理是 借:应交税费—应交增值税(销项税额), 贷:应交税费—应交增值税(进项税额), 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税), 贷:应交税费—未交增值税
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 老师是一般纳税人啊,如何做账务处理呢?
回答: 你好,一般纳税人结转增值税的账务处理是 借:应交税费—应交增值税(销项税额), 贷:应交税费—应交增值税(进项税额), 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税), 贷:应交税费—未交增值税