您好,应收明细没有登记完整,对应的收入当时怎么做的?
追问: 收回应收后直接做了借银行存款,贷应收账
回答: 应该要补一个应收账款借方分录 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额
追问: 关键这个都是以前年度的,现在也不知道这个收入具体是哪些。
回答: 如果是以前年度的,最好找一下这家单位当时有没有做过收入,如果没有就做下面的调整分录 借:应收账款 贷:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 贷:利润分配-未分配利润
追问: 老师,可不可以寄到那个营业外收入里边儿就等于是把这个账先调屏。
回答: 最好是要找出来当时有没有做收入和增值税,如果当时没有记收入,现在直接记到营业外收入,就要考虑增值税是否漏交了
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 收回应收后直接做了借银行存款,贷应收账
回答: 应该要补一个应收账款借方分录 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额
追问: 关键这个都是以前年度的,现在也不知道这个收入具体是哪些。
回答: 如果是以前年度的,最好找一下这家单位当时有没有做过收入,如果没有就做下面的调整分录 借:应收账款 贷:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 贷:利润分配-未分配利润
追问: 老师,可不可以寄到那个营业外收入里边儿就等于是把这个账先调屏。
回答: 最好是要找出来当时有没有做收入和增值税,如果当时没有记收入,现在直接记到营业外收入,就要考虑增值税是否漏交了