老师,本期我应该交所得税20万,但是年底肯定亏损,不想退税,领导不让交,让我把利润表成本增加,再修改资产负债表,但是不知道怎么修改,具体怎么填数据呢
答:1.利润表的调整:通过增加成本或减少收入来降低利润。例如,可以要求供应商延迟发票、减少销售折扣或增加采购成本。这样可以使利润表上的净利润减少,从而减少应交的所得税。
2.资产负债表的调整:通常,资产负债表是根据利润表进行调整的。如果利润表中的净利润减少,那么资产负债表中的所有者权益(未分配利润)也会相应减少。此外,如果公司有未利用的税收减免或抵免,可以考虑在资产负债表中调整这些项目以减少应交的所得税。
填制数据时,需要考虑到公司的具体情况和税务法规。一般来说,你需要专业的会计师或者财务顾问来帮你完成这个过程。以下是一般的指导,但请注意这并不是一个具体的步骤:
1.利润表:找到净利润一栏,填入一个较低的数字。这可能需要你调整收入、成本、税费等项目。
2.资产负债表:找到所有者权益部分,填入一个较低的数字。这可能需要你调整未分配利润、盈余公积等项目。
追问: 咦,之前有个老师讲应该申报11月份的,搞得我晕了
回答: 次月15号之前是申报上个月的个税的哦
追问: 和发放时间有关系吗
回答: 和发放时间名义关系的
追问: 那我年终奖应该怎么申报,这个月计提,1月份发放,我应该2月份申报还是1月份呢
回答: 应该是12月份计提,1月份申报。
追问: 我们是1月底发
回答: 在汇算清缴之前发都可以税前扣除的
追问: 我的意思是1月底发也是1月份申报个税吗
回答: 是的,主要看税款所属期,12月份的工资就是1月份申报的。