个税计提时会计分录怎么做,缴纳时怎么做
答:您好,是这样的,
答: 1.计提工资
借:××费用(管理/销售等)
贷:应付职工薪酬--工资
2.计提社保(企业部分)
借:××费用(管理/销售等)
贷:应付职工薪酬--社保
工资是计提了,次月发放工资时的会计分录又该怎么做呢?
1.发放工资时
借:应付职工薪酬--工资
贷:应付职工薪酬--社保(个人部分)
应交税费--应交个人所得税
库存现金/银行存款
2.上交杜保
借:应付职工薪酬--社保(企业部分%2B个人部分)
贷:库存现金/银行存款
3.上交个人所得税
借:应交税费--应交个人所得税
贷:银行存款
追问: 我们是跟物业合作
追问: 前期我们投入停车场的相关设备安装,因为停车场那边监控布控会把相关视频因为通过电脑查看,就配备电脑
追问: 这些前期投入是我们自己出,物业公司提供场地,后期是按比例分成
追问: 收入是按他们洽谈的合同分
回答: 你可以做你们单位的成本。
追问: 就直接主营业务成本二级科目填写什么啊?
回答: 针对这个项目,你们有设置项目明细吗?你取得的分红,你给他开发票做主营业务收入吗?
追问: 我们公司收入是各车主停车的时候才有收入
回答: 那你这个电脑可以做到管理费用里面。
追问: 好的,谢谢
回答: 不用客气的,工作愉快。