1月份回来后,正常冲销2020年12月的分录,再按正确的发票金额做账务处理。
追问: 会计分录该如何做呢,1月份发票做在2021年1月份,汇算清缴该怎么申报呢
回答: 你12月的分录是什么呢?这个是关联的分录。
追问: 借主营业务成本,贷应付账款 ,因为是汽车租赁公司,就是向供应商租车,租给下面的零售商,
回答: 一、冲销12月X号凭证,分录是: 借:主营业务成本 负数 贷:应付账款 负数 二、更正12月X号凭证,分录是: 借:主营业务成本 正数 贷:应付账款 正数
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追问: 会计分录该如何做呢,1月份发票做在2021年1月份,汇算清缴该怎么申报呢
回答: 你12月的分录是什么呢?这个是关联的分录。
追问: 借主营业务成本,贷应付账款 ,因为是汽车租赁公司,就是向供应商租车,租给下面的零售商,
回答: 一、冲销12月X号凭证,分录是: 借:主营业务成本 负数 贷:应付账款 负数 二、更正12月X号凭证,分录是: 借:主营业务成本 正数 贷:应付账款 正数