个税计提时会计分录怎么做,缴纳时怎么做
答:您好,是这样的,
答: 1.计提工资
借:××费用(管理/销售等)
贷:应付职工薪酬--工资
2.计提社保(企业部分)
借:××费用(管理/销售等)
贷:应付职工薪酬--社保
工资是计提了,次月发放工资时的会计分录又该怎么做呢?
1.发放工资时
借:应付职工薪酬--工资
贷:应付职工薪酬--社保(个人部分)
应交税费--应交个人所得税
库存现金/银行存款
2.上交杜保
借:应付职工薪酬--社保(企业部分%2B个人部分)
贷:库存现金/银行存款
3.上交个人所得税
借:应交税费--应交个人所得税
贷:银行存款
追问: 老师,你看下
回答: 同学,你好 建议,但不是必须
追问: 那我接不了账,怎么办
追问: 第三步那走不下去了,未通过检查,不能结账,怎么办老师
回答: 同学,你好 你后面固定资产,存货没有结账
追问: 哦,那俩咋结账了
回答: 同学,你好 你供应链结账了吗?
追问: 没有,以前都不这么操作,以前直接就结账了
回答: 同学,你好 U8供应链需要结账的
追问: 供应链怎么结账呢
回答: 同学,你好 到供应链里面,存货核算,库存管理,采购,销售都要结账