老师你好,我单位8月养老调基数,应该退给单位缴费比例348.16,个人比例174.08。共522.24元,9月养老保险的时候,在正常的基础上把退的522.24元抵扣了。该怎么记账啊。8月要不要记账
答:1.在8月份,您需要记录一笔“应收养老保险退款”的账目。金额为522.24元。您可以在应收账款或其他应收款科目下创建一个名为“养老保险退款”的明细科目,以便于跟踪和管理这笔款项。
借:应收账款-养老保险退款 522.24元
贷:银行存款 522.24元
1.在9月份,您需要记录一笔“应付养老保险”的账目。金额为您正常应付的养老保险金额减去522.24元。您可以在应付账款或养老保险科目下创建一个名为“养老保险”的明细科目,以便于跟踪和管理这笔款项。
借:应付账款-养老保险 养老保险金额-522.24元
贷:银行存款 养老保险金额-522.24元
其中,养老保险金额需要您根据实际情况进行计算得出。
1.如果您在9月份收到了这笔养老保险退款,您可以将这笔款项从您的“应收账款-养老保险退款”科目中转出,并冲减您的“应付账款-养老保险”科目。
借:银行存款 522.24元
贷:应收账款-养老保险退款 522.24元
借:应付账款-养老保险 养老保险金额-522.24元
贷:银行存款 养老保险金额-522.24元
追问: 如果对方是在不愿意对公,金额也不大情况下可以嘛
追问: 还有一种情况,对方是私人接活,来帮我们做事,但是他是私人,他去找其他家公司代开普票,然后我们给他现金,这样可以嘛
回答: 你好 给个人可以现金付款的
追问: 金额额度有限制吗?
回答: 现金管理规定超过1000元的不能现金支付
追问: 额……这个我倒是知道,但是这个可能性很小,企业那些零碎件都不止1000呢
回答: 你好 实务是可以支付的,没有这样严格
追问: 好的,谢谢老师
回答: 不客气 不客气问题解决请好评。